1.     Система налогового законодательства, налоговые и таможенные органы

- правовые акты, регулирующие сферу налогообложения;

- международные договора и соглашения;

- налоговая терминология, виды налогов и сборов налоговые режимы;

- порядок внесения изменений в налоговое законодательство Украины;

- соотношение налогового законодательства с прочими законодательными актами Украины;

- классификация субъектов налогового законодательства.

2.      Администрирование налогов, сборов (обязательных платежей)

- Порядок регистрации, виды налоговых проверок и порядок осуществления налогового контроля;

- Анализ налоговых правонарушений, виды налоговых правонарушений и ответственность за нарушение налогового законодательства;

- Порядок обжалования решений налоговой службы;

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

3.          Должностные лица органов налоговой службы и налоговой милиции, порядок взаимодействия 

4.     Налог на прибыль

- Объект налогообложения по налогу на прибыль;

- Доходы которые не учитываются для определения объекта налогообложения;

- Особенности учета затрат по уплате процентов по долговым обязательствам;

- Порядок учета отрицательного значения объекта налогообложения в результатах последующих периодов.

- Налогообложения операций особого типа;

- Расчет обязательств по налогу на прибыль.

- порядок уплаты налога на прибыль;

- порядок формирования и представления отчетности;

- льготы по уплате и санкции за прострочку;

- порядок налогообложения нерезидентов;

- устранение двойного налогообложения.

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

Закрепление темы по налогу на прибыль «Решение задач»

5.         Налог на доходы физических лиц

- Налоговый период по НДФЛ и правила применения скидки;

- Определение налоговой базы по НДФЛ и правила перерасчета налога и налоговые социальные льготы;

- Состав совокупного годового дохода и вычетов для определения налогооблагаемой базы для НДФЛ;

- Расчет обязательств по НДФЛ и особенности обложения налогом на доходы физических лиц отдельных доходов и операций;

- Порядок налогообложения наследства, имущественных и неимущественных прав;

- ФЛП на общей системе налогообложения;

- Определение суммы процентов, уплаченных плательщиком за пользования ипотечных жилищным кредитом с целью начисления налоговой скидки; 

- порядок налогообложения доходов нерезидентов, с источником происхождения на территории Украины;

- порядок обеспечения выполнения налоговых обязательств;

-порядок представления годовой декларации об имущественном состоянии и доходах;

6.        Единый социальный взнос

-права и обязанности плательщика ЕСВ;

- виды начисления с которых уплачивается единый социальный взнос, ставки и льготы;

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

7.        Налог на добавленную стоимость

- Плательщики налога и особенности регистрации;

- Определение объекта налогообложения;

-  объект налогообложения по основной ставке;

- операции освобожденные от уплаты НДС и не являющиеся объектом налогообложения;

- определение базы налогообложения в случаях поставки товаров и услуг;

- определения базы налогообложения для товаров, ввозимых на таможенную территорию Украины;

- особенности налогообложения операций при перемещении товаров через таможенную границу Украины в зависимости от избранного таможенного режима;

- порядок налогообложения туроператорской и турагентской деятельности;

- налогообложение услуг, поставляемых нерезидентами;

- ведение учета по НДС, предоставление отчетности;

- Электронное администрирование НДС.

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

Закрепление по теме налог на добавленную стоимость «Решение задач»

8.     Акциз

- Плательщик акцизного налога;

- Объект налогообложения акцизным налогом;

- налоговый период по акцизному налогу;

- порядок формирования обязательств по акцизному налогу;

- порядок исполнения обязательств по акцизному налогу;

- порядок составления и представления отчетности по акцизному налогу;

- расчет обязательств по акцизному налогу;

- льготы по уплате и санкции за прострочку платежа;

9.   Таможенная пошлина

- особенности учета и уплаты таможенной пошлины;

- таможенные режимы

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

10.      Упрощённая система налогообложения и прочие специальные налоговые режимы

- плательщики и группы единого налога;

- ставки единого налога;

- особенности налогообложения в различных ситуациях;

- ведение учета и составление отчетности;

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

11.  Местные сборы

- порядок формирования обязательств по: сбору за места для парковки транспортных средств, сбор за осуществления некоторых видов предпринимательской деятельности и туристического сбора;

- порядок исполнения обязательства по сборам;

- порядок и сроки представления отчетности по сборам;

- расчет обязательств по сборам;

- льготы по уплате и санкции за прострочку платежа;

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

12.          Налог на имущество

- особенности уплаты налога на недвижимость, транспортного налога и налога на землю.

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

13.     Рентные платежи

- особенности уплаты использование недр для добычи полезных ископаемых, использование недр не связанных с добычей полезных ископаемых, радиочастотный ресурс, использование водным ресурсом и лесным ресурсом.

-  рентная плата за транспортировку нефти и нефтепродуктов;

Практическое применение знаний на основе задач и практических кейсов.

14.         Соглашение о распределении продукции

- предмет соглашения о распределении продукции;

- особенности налогообложения налога на прибыль, НДС и рентной платы.